Pour mettre en œuvre les ristournes, il faut définir au préalable un ensemble de paramètres permettant de configurer les modalités de calcul, les articles utilisés, l’application de frais fixe, l’exploitation de ces données en statistiques…
Les paramètres sociétés (68) liés aux ristournes
Paramètre modalités de calcul des ristournes (68) type 118 numéro 83
3 paramètres permettent de définir les modalités de calcul des ristournes:
- Calcul à la génération (Provision): Si = 1, on ne lance pas le calcul des provisions lors de la génération des ristournes (option 603), si vide ou autre le système calcul les provisions de ristourne à chaque génération de ristourne.
- Type ristourne: Si =1 le système utilise la nouvelle version de la maintenance des groupes de remise ristourne option 1939, si vide on utilise la version originale (189)
- Date de déblocage: Si 1 = On travaille sur l’année civile. Ainsi une ristourne de type Trimestrielle on calcule auto au mois 03-06-09-12 de l’année, une ristourne de type semestrielle, on calcule au mois 06 -12 de l’année, une ristourne de type Annuelle, on calcule au mois 12 de l’année. Ce paramètre permet de caler le calcul sur l’année calendaire quelque soit sa date de mise en application.
Paramètre articles ristournes liés aux prestations par défaut (68) type 1100 numéro 55
Le paramètre Paramètre société type 1100, num 55 permet de référencer les codes articles ristournes qui seront proposés par défaut lors de l’enregistrement des lignes de prestation en option 602 (Maintenance des ristournes client).
Ces articles ristournes sont au centre du processus de facturation diverse (facturation financière), ils sont préalablement créés en option 907.
ils permettent, en gestion commerciale, de définir la nature de la remise qui alimentera les statistiques et, en comptabilité générale, le schéma d’écriture attendu (compte de contrepartie et type de tva).
Normaliser le paramétrage des articles ristournes permet de standardiser les analyses de données sur domaine.
Paramètre Traitement spécifique Aide de marché (68) type 118 numéro 154
Ce paramètre permet de définir dans le cadre particulier des Aides de marchés, l’application ou non de certains critères d’exclusions du calcul des remises de fin de période.
- Ne pas déduire les ventes faites en prix net: la notion de facturation au “prix net” exclue de faite les lignes de statistiques clients du calcul des remises de fin de période. Il ne pourra pas bénéficier d’une ristourne complémentaire à la facturation avantageuse qui lui a été accordée. En revanche ce critère permet d’appliquer une exception pour les prestations “Aide de marché” adressées aux brasseur. Si le paramétrage est à 1, alors les calculs des prestations 4,5 et 6 intègrent l’ensemble des lignes de statistiques y compris celles facturées en prix net au client.
- Ne pas déduire les articles Non ristourné: la notion Non ristourne est un paramétrage de la fiche article qui permet d’exclure un article automatiquement du calcul des ristournes quelque soit le mode de facturation (prix net ou non) et quelque soit son appartenance a des groupes de remises associés au client. Il s’agit d’une solution centralisée d’exclusion article. Dans ce cas particulier le critère permet d’appliquer une exception pour les prestations “Aide de marché” adressées aux brasseur. Si le paramétrage est à 1, alors les calculs des prestations 4,5 et 6 intègrent l’ensemble des lignes de statistiques y compris celles des articles paramétré en Non ristourne en fiche article.
Paramétrage affichage prix ristourné sur facture (68) type 118 numéro 78
Ce paramètre permet d’activer l’affichage des Prix ristournés en bout de ligne de facture.
Le paramétrage permet de définir l’affichage des indicateurs de ristournes pour chaque ligne de facture:
- Vide= aucun affichage
- 1= Affichage du prix net ristournée
- 2= Affichage du montant de ristourne
Le paramétrage de contrôle de promotion tarif (68), type 118 numéro 141
Le paramétrage permet d’activer un contrôle sur l’application des promotions en tarif par rapport au prix ristourné dans les procédure d’intégration de commande externe. Dans le cas de détection d’anomalie prix le système informe de la nécessité d’intervenir sur la promotion.
Paramétrage intégration ristourne dans les niveaux de marge (68) type 380 et 379
Le paramétrage société type 380 permet de définir les modalités d’intégrations à la marge des provisions calculées à partir des statistiques et des paramétrage ristournes.
L’intégration des provisions de ristournes est associée à un second paramètre société type 379 qui détermine les prestation ristournes intégrées dans le calcul automatique des provisions
L’intégration des provisions de ristournes est principalement exploitée dans les statistiques dite de marge personnalisée 1138,1139,1841
Paramétrage synthèse client (68) type 525
Ce paramétrage permet d’établir de référencer les articles ristournes par type de prestation exploité dans le module de ristourne.
Ce paramétrage est destiné à intégrer les éditions de synthèse réalisée client option 2200 et option 2480.
paramètre texte sur avoir ristournes (68)alphanumérique type 105
Ce paramétrage permet d’afficher un texte spécifique selon la prestation ristourne
Les paramètres dépôt (69) liés aux ristournes
Paramétrage Banque pour émission règlement remboursement ristourne (69) type 3 numéro 1
Ce paramètre permet de définir la banque utilisée par défaut lors de la génération des propositions de règlements (dans le module échéancier fournisseur) destinées à régler la remise du client sous forme de génération de chèque ou de virement.
A noter que cette proposition est modifiable avant comptabilisation.
Paramétrage des frais de facturation sur facture diverse (69) type 118 numéro 62
Ce paramétrage permet d’activer la procédure de frais de facturation sur les factures financières issues du module de commandes diverses.
Dans le champ “application FF” 1= activation de la procédure d’application de frais fixe sur facture diverse
dans le champ “Affichage FF”: 1= en pied de page
Définition des groupes de remises (1949)
La deuxième étape de paramétrage pour la mise en œuvre des ristournes est la définition des groupes de remise. C’est à dire la constitution de groupes d’articles qui seront soumis au calcul des ristournes suivant le CA, les hectos.
Ces groupes sont identifiés à partir d’un code (numérique, alpha ou alphanumérique) et d’un libellé. Ils sont définis à partir d’un système de borne, d’inclusion et d’exclusion sur différents niveaux de critères (division, grande famille article, famille article, article, fournisseur, producteur).
Le contrôle de sélection se réalise par deux boutons
“Contrôle du groupe de remise”: le système vérifie le paramétrage et affiche dans le tableau les anomalie constatée.
“Visu articles”: le système affiche le tableau des articles identifiés par la sélection.
L’option 1950 permet l’édition des groupes de produit pour le calcul de ristourne.
Les types de prestation
L’application des conditions remises et refacturation des “prestation” prestations de facturation. Chacune dispose de caractéristiques spécifiques et n’ont pas les mêmes incidences en statistiques et comptabilité générale
1- Le distributeur fait un avoir au client
Cette prestation est la plus utilisé, elle permet la génération d’un avoir de fin de période par l’entrepositaire à l’attention de son client selon les accords commerciaux prédéfinis.
- Compte tiers de comptabilité générale utilisé: le 411
- le numéro tiers de comptabilité générale utilisé: le tiers client
- En portefeuille client (gestion des règlements client): création d’une facture (avoir) pour le client de la ristourne.
- En portefeuille fournisseur (gestion des règlements fournisseur): Si paramétrage du mode de remboursement, la génération de la ristourne crée automatiquement une proposition de règlement.
- En statistique: montant hors taxe de la ristourne en statistiques clients (et provision selon paramétrage défini en option 68 type 379).
- Numérotation facture: facturation normale
- Procédure d’annulation: Oui avec suppression logique de l’avoir divers, annulation de la ligne statistique, suppression de la facture (avoir) dans le portefeuille client, suppression de la proposition de règlement dans le portefeuille fournisseur.
- Comptabilisation: Compte en classe 6 ou 7 issu de l’article ristourne utilisé en option 602.
- Comptabilisation tva: Suivant les paramètres de la comptabilisation des ventes, le paramétrage articles ristournes, le paramétrage détail ou non de la ligne de ristourne en 602.
2- Le client facture le distributeur
Cette prestation permet générer une facture pour le compte du client à l’attention du distributeur.
- Compte tiers de comptabilité générale utilisé: le 401 fournisseur
- le numéro tiers de comptabilité générale utilisé: le tiers fournisseur (client vu comme fournisseur)
- En portefeuille client (gestion des règlements client): non alimenté
- En portefeuille fournisseur (gestion des règlements fournisseur): Si paramétrage du mode de remboursement, la génération de la ristourne crée automatiquement une proposition de règlement.
- En statistique: non alimenté
- Numérotation facture: numérotation séquentielle
- Procédure d’annulation: Oui avec suppression logique de la facture diverse, annulation de la ligne statistique, suppression de la proposition de règlement dans le portefeuille fournisseur.
- Comptabilisation: Compte en classe 6 ou 7 issu de l’article ristourne utilisé en option 602.
- Comptabilisation tva: Suivant les paramètres de la comptabilisation des ventes, le paramétrage articles ristournes, le paramétrage détail ou non de la ligne de ristourne en 602.
3- le client facture le brasseur
Cette prestation permet d’éditer une facture pour le compte du client à l’attention du brasseur.
- Compte tiers de comptabilité générale utilisé: le 411 Client
- le numéro tiers de comptabilité générale utilisé: le tiers client (Brasseur vu comme client)
- En portefeuille client (gestion des règlements client): non alimenté
- En portefeuille fournisseur (gestion des règlements fournisseur): non alimenté
- En statistique: montant hors taxe de la ristourne en statistiques clients (et provision selon paramétrage défini en option 68 type 379).
- Numérotation facture: numérotation séquentielle
- Procédure d’annulation: Oui avec suppression logique de la facture diverse.
- Comptabilisation: non alimenté
- Comptabilisation tva: non alimenté
4- le distributeur facture le brasseur individuellement
Cette prestation permet au distributeur d’établir une refacturation de la remise accordée au client à l’attention du brasseur.
- Compte tiers de comptabilité générale utilisé: le 411
- le numéro tiers de comptabilité générale utilisé: le tiers client (brasseur vu comme client)
- En portefeuille client (gestion des règlements client): création d’une facture pour le brasseur vu comme client.
- En portefeuille fournisseur (gestion des règlements fournisseur): non alimenté
- En statistique: montant hors taxe de la ristourne en statistiques clients positif (et provision selon paramétrage défini en option 68 type 379).
- Numérotation facture: facturation normale
- Procédure d’annulation: Oui avec suppression logique de l’avoir divers, annulation de la ligne statistique, suppression de la facture (avoir) dans le portefeuille client.
- Comptabilisation: Compte en classe 6 ou 7 issu de l’article ristourne utilisé en option 602.
- Comptabilisation tva: Suivant les paramètres de la comptabilisation des ventes, le paramétrage articles ristournes, le paramétrage détail ou non de la ligne de ristourne en 602.
5- le distributeur demande un avoir au brasseur
Cette prestation permet au distributeur de calculer (provisionner) le montant attendu de la participation brasseur à l’application des remises accordées aux clients.
- Compte tiers de comptabilité générale utilisé: le 401 Fournisseur
- le numéro tiers de comptabilité générale utilisé: le tiers fournisseur (Brasseur vu comme fournisseur)
- En portefeuille client (gestion des règlements client): non alimenté
- En portefeuille fournisseur (gestion des règlements fournisseur): non alimenté
- En statistique: provision selon paramétrage défini en option 68 type 379.
- Numérotation facture: numérotation séquentielle
- Procédure d’annulation: Oui avec suppression logique de la facture diverse.
- Comptabilisation: non alimenté
- Comptabilisation tva: non alimenté
6- Le distributeur facture le brasseur globalement
Cette prestation permet au distributeur d’établir une refacturation de la remise accordée aux clients à l’attention du brasseur, en regroupant l’ensemble des clients concernés sur une même facturation.
- Compte tiers de comptabilité générale utilisé: le 411
- le numéro tiers de comptabilité générale utilisé: le tiers client (brasseur vu comme client)
- En portefeuille client (gestion des règlements client): création d’une facture pour le brasseur vu comme client.
- En portefeuille fournisseur (gestion des règlements fournisseur): non alimenté
- En statistique: montant hors taxe de la ristourne en statistiques clients positif (et provision selon paramétrage défini en option 68 type 379).
- Numérotation facture: facturation normale
- Procédure d’annulation: Oui avec suppression logique de l’avoir divers, annulation de la ligne statistique, suppression de la facture (avoir) dans le portefeuille client.
- Comptabilisation: Compte en classe 6 ou 7 issu de l’article ristourne utilisé en option 602.
- Comptabilisation tva: Suivant les paramètres de la comptabilisation des ventes, le paramétrage articles ristournes, le paramétrage détail ou non de la ligne de ristourne en 602.
Tableaux de synthèse
- Tableau d’influence du paramétrage (annulation et compta)
Les articles ristournes (907)
Les générations des avoirs et refacturation associe les montant de remise calculé à des articles ristournes. Ces articles permettent d’identifier la nature de la remise client ou facturation brasseur en statistiques et définisse la ventilation en comptabilité générale.
Les paramètres de l’article important de la fiche article ristourne sont:
- Le libellé article: Il doit permettre d’identifier la nature de la remise. Une “ristourne” de fin de période, une “aide de marché” brasseur, une “avance” sur remise doivent être différencié pour faciliter les analyses n’ont pas la même incidence pour le client.
- La classification grande famille famille, zone utilisateur article: ces classification peuvent permettre d’inclure ou d’exclure les articles dans les analyses statistiques
- Le compte de vente: ventilation et différenciation des modalités de remise ou facturation en comptabilité générale.
